Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia

Heri Sudarsono

Abstract


This study aimed to analyze the factors affecting the amount of profitability (ROA) provided by Islamic banking in Indonesia. The data which is used is taken from the financial report of the Shari’a Bank during the 2011-2016 periods by using montly financial statement This study uses a Vector Error Correction Model (VECM) to see the long-term effect and response to shock that occur in the studied variables. The result shows that in the long run, the percentage Financing (FIN) and BOPO give a positive siqnifikant effect on the ROA, while third party funds (DPK), percentage profit and loss sharing (TBH), financial to deposit ratio (FDR) has negative and siqnificant effect on the ROA. Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) and non performing finance (NPF) have no significant effect on the ROA. In short run, ROA give a negatif and siqnificant effect on the ROA and FDR give a positif and siqnificant effect, while DPK, FIN, SBIS, TBH, NPF and BOPO have no sinificant effect on the ROA. Therfore, shocks that occur in the ROA, FIN, FDR , NPF dan BOPO positively responded by ROA and will be stable in the long term. While the shocks that occur in the percentage of FDR, SBIS and TBH responded negatively by financing and will be stable in the long term.

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis faktor-faktor yang memengaruhi profitabilitas (ROA) perbankan syariah di Indonesia. Data yang digunakan data bulanan dari laporan keuangan bank syariah periode 2010-2015. Penelitian ini mengunakan Vector Error Correction Model (VECM) untuk melihat dampak jangka panjang dan respon terhadap dampak shock pada setiap variabel terhadap pembiayaan. Hasil olah data menunjukkan bahwa FIN dan BOPO berhubungan positif terhadap ROA, sedangkan DPK, TBH, FDR berhubungan negatif terhadap dan ROA SBIS dan NPF tidak berpengaruh terhadap tingkat ROA. Dalam jangka pendek, ROA berhubungan negatif, tetapi FDR terhadap ROA berhubungan positif. Sedangkan DPK, FIN, SBIS, TBH, NPF and BOPO tidak berhubungan dengan pembiayaan. Di lain pihak, respon pembiayan terhadap goncangan yang terjadi terjadi pada ROA, FIN, FDR, NPF dan BOPO direspon positif oleh ROA. Sedangkan respon ROA terhadap goncangan yang terjadi pada FDR, SBIS dan TBH adalah negatif.


Keywords


Pembiayaan; Return on Asset; Capital Adequacy Ratio; Financing Debet Ratio; Percentage of Profit and Loss Sharing; VECM

Full Text:

PDF

References


Amalia, Nur. 2016. “Struktur Pembiayaan dan Pengaruhnya terhadap Profitabilitas Bank Muamalat Indonesia dan Bank Syariah Mandiri.” Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi 5 (5). https://ejournal.stiesia.ac.id/jira/ article/view/1704.

Armereo, Crystha. 2015. “Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia.” Jurnal Ekonomi Global Masa Kini 6 (2). http://ejournal.uigm.ac.id/ index.php/EGMK/article/view/65.

Hanania, Luthfia. 2015. “Faktor Internal dan Eksternal yang Mempengaruhi Profitabilitas Perbankan Syariah dalam Jangka Pendek dan Jangka Panjang.” Perbanas Review 1 (1). http://jurnal.perbanas.id/index.php/ JPR/article/view/14.

Muh. Sabir. M, Muhammad Ali, Abd. Hamid Habbe. 2012. “Pengaruh Rasio Kesehatan Bank terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah dan Bank Konvensional di Indonesia.” Jurnal Analisis 1 (1): 79–86.

Muhaemin, Ahmad, and Ranti Wiliasih. 2016. “Analisis Faktor-Faktor yang Memengaruhi Profitabilitas Bank Pembiayaan Rakyat Syariah di Indonesia” 2 (1): 180–206. http://ojs.unida.ac.id/index.php/JN/article/ view/255.

Mulyaningsih, Sri, and Iwan Fakhruddin. 2016. “Pengaruh Non Performing Financing Pembiayaan Mudharabah dan Non Performing Financing Pembiayaan Musyarakah terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Syariah di Indonesia.” Media Ekonomi 16 (1). http://jurnalnasional. ump.ac.id/index.php/MEDEK/article/view/1282.

Rizkita Alhamditia, Era, and Mohamad Heykal. 2013. “Analisis Estimasi dan Faktor-Faktor yang Memengaruhi Tingkat Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia (Studi Kasus PT Bank Syariah Mandiri Periode 2008-2011).” Binus Business Review 4 (1): 186. https://doi.org/ 10.21512/bbr.v4i1.1046.

Sudiyatno, Bambang, and Jati Suroso. 2010. “Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, BOPO, CAR dan LDR terhadap Kinerja Keuangan pada Sektor Perbankan yang Go Public di Bursa Efek Indonesia (BEI) (Periode 2005-2008).” Dinamika Keuangan Dan Perbankan 2 (2). https://www.unisbank.ac.id/ojs/index.php/fe1/article/view/187.

Ubaidillah. 2017. “Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia.” El-Jizya : Jurnal Ekonomi Islam 4 (1): 1510188. https://doi.org/10.24090/ej.v4i1.2016.pp1510188.

Ummah, Fathya Khaira, and Edy Suprapto. 2015. “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas pada Bank Muamalat Indonesia.” Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah 3 (2): 1–24. http://jurnal.sebi.ac.id/ index.php/jeps/article/view/15.

Wibowo, Edhi Satriyo, and Muhammad Syaichu. 2013. “Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF terhadap Profitabilitas Bank Syariah.” Diponegoro Journal of Management 2 (2): 10–19. https://ejournal3.undip.ac.id/index.php/djom/article/view/2651.

Yuliani. 2007. “Hubungan Efisiensi Operasional dengan Kinerja Profitabilitas pada Sektor Perbankan yang Go Publik di Bursa Efek Jakarta.” Jurnal Manajemen Bisnis Sriwijaya 5 (10): 15–43.

Yusuf, Muhammad Yasir, and Wan Sri Mahriana. 2016. “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Tingkat Profitabilitas Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Aceh.” Iqtishadia: Jurnal Kajian Ekonomi dan Bisnis Islam 9 (2): 246. https://doi.org/10.21043/iqtishadia.v9i2.1731.




DOI: http://dx.doi.org/10.21580/economica.2017.8.2.1702

Refbacks

  • There are currently no refbacks.




Copyright (c) 2017 Economica: Jurnal Ekonomi Islam

Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.

Economica: Jurnal Ekonomi Islam Indexed by:

Journal Terindex di DOAJ Journal Terindex di Neliti Journal Terindex di Base Journal Terindex di Crossref Journal Terindex di Google Scholar Journal Terindex di Portal Garuda Journal Terindex di Moraref    

Copyright (c) 2017 Economica: Jurnal Ekonomi Islam

Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License

shopify analytics ecommerce View My Stats