Factors Influencing Non-Performing Financing (NPF) at Sharia Banking

Jaenal Effendi, Usy Thiarany, Tita Nursyamsiah

Abstract


The risk of financing is the risk caused by the failure of the customers to fulfill their obligations. Non-performing financing (NPF) is a representation of financing risk that is channeled and has a direct impact on bank profitability. The value of NPF tends to increase annually with a value that is already close to the maximum limit set by Bank Indonesia of 5 percent. This condition is able to lead to the inefficiency of the banking system and in the long run, will have an impact on the sustainability of the bank. Therefore, the analysis of NPF factors should be conducted as a preventive measure and a risks controller of business activities. This research analyzes the factors influencing NPF at sharia banking (BUS) using a quarterly data from first quarter of 2012 until third quarter 2016. The method used in this research is panel data analysis. The result of analysis shows that the factors influencing NPF negatively and significantly are ratio of revenue sharing financing (RR), Return on Assets (ROA), inflation, Capital Adequacy Ratio (CAR) and Bank size while Gross Domestic Product (GDP) and Operating Cost to Operating Income (BOPO) have a significant positive effect.

Risiko pembiayaan adalah risiko yang disebabkan oleh adanya kegagalan nasabah dalam memenuhi kewajibannya. Non- Performing Financing (NPF) merupakan representasi dari risiko pembiayaan yang disalurkan dan berdampak langsung pada profitabilitas perbankan. Nilai NPF yang cenderung meningkat setiap tahunnya dengan nilai yang sudah mendekati batas maksimum yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia yaitu sebesar 5 persen dapat menyebabkan inefisiensi perbankan dan dalam jangka panjang akan berdampak pada kelangsungan bank. Maka dari itu, analisis faktor-faktor NPF perlu ditinjau sebagai upaya pencegahan dan untuk mengendalikan risiko dari kegiatan usaha. Penelitian ini menganalisis faktor-faktor yang memengaruhi NPF pada Bank Umum Syariah (BUS) dengan menggunakan data kuartal dari kuartal I 2012 hingga kuartal III 2016. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis data panel. Hasil analisis menunjukkan bahwa faktor-faktor yang memengaruhi NPF secara negatif dan signifikan adalah RR, ROA, inflasi, CAR dan Bank size sedangkan GDP dan BOPO berpengaruh positif signifikan.


Keywords


panel data analysis; sharia bank; financing; risk

Full Text:

PDF

References


Auliani, Mia Maraya. 2016. “Analisis Pengaruh Faktor Internal Dan Faktor Eksternal Terhadap Tingkat Pembiayaan Bermasalah Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode Tahun 2010-2014.” Universitas Diponegoro.

Bank BJB Syariah. 2017. “Laporan Keuangan Triwulan.” Bank BJB Syariah. http://bjbsyariah.co.id.

Bank Indonesia. 2006. “Peraturan Bank Indonesia No. 8/21/PBI/2006 Penilaian Kualitas Aktiva Bank Umum Yang Melaksanakan Kegiatan Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah.” Bank Indonesia. http://www.bi.go.id/id/peraturan/perbankan/Pages/pbi_82106.aspx.

———. 2013. “Peraturan Bank Indonesia Nomor 15 /2/ PBI/2013 Tanggal 20 Mei 2013 Tentang Penetapan Status Dan Tindak Lanjut Pengawasan Bank Umum Konvensional - Bank Sentral Republik Indonesia.” Bank Indonesia. http://www.bi.go.id/id/peraturan/perbankan/Pages/PBI_15_2_PBI_2013.aspx.

———. 2017. “Kamus Bank Sentral Republik Indonesia.” Bank Indonesia. http://www.bi.go.id/id/Kamus.aspx.

Bank Muamalat Indonesia. 2017. “Laporan Keuangan Triwulan.” Bank Muamalat Indonesia. http://bankmuamalat.co.id.

BSM. 2017. “Laporan Keuangan Triwulan.” Bank Syariah Mandiri. http://syariahmandiri.co.id.

Ferawati, Dwi. 2016. “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Non Performing Financing Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Pada 2012-2015.” UIN Sunan Kalijaga .

Firmansari, Daisy, and Noven Suprayogi. 2015. “Pengaruh Variabel Makroekonomi Dan Variabel Spesifik Bank Terhadap Non Performing Financing Pada Bank Umum Syariah Dan Unit Usaha Syariah Di Indonesia Periode 2013-2014.” Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan 2 (6). doi:10.20473/VOL2ISS20156PP%P.

Firmansyah, Irman. 2015. “Determinant of Non Performing Loan: The Case of Islamic Bank in Indonesia.” Buletin Ekonomi Moneter Dan Perbankan 17 (2): 241. doi:10.21098/bemp.v17i2.51.

Huda, Nurul, Handi Risza Idris, Mustafa Edwin Nasution, and Ranti Wiliasih. 2008. Ekonomi Makro Islam: Pendekatan Teoretis. Jakarta: Kencana Prenadamedia Group.

Ihsan, M. 2011. “Pengaruh Gross Domestic Product, Inflasi, Dan Kebijakan Jenis Pembiayaan Terhadap Rasio Non Performing Financing Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2005 Sampai 2010.” Universitas Diponegoro.

Karim, Adiwarman. 2010. Bank Islam: Analisis Fiqih Dan Keuangan. Jakarta: Rajagrafindo Persada.

Kinasih, SW. 2013. “Analisis Faktor Determinan Tingkat Risiko Pembiayaan Bank Syariah Pada 2005-2012.” Universitas Indonesia.

Nasution, Mustafa Edwin, and Ranti Wiliasih. 2007. “Profit Sharing Dan Moral Hazard Dalam Penyaluran Dana Pihak Ketiga Bank Umum Syariah Di Indonesia.” Jurnal Ekonomi Dan Pembangunan Indonesia 7 (2): 231–55. doi:10.21002/JEPI.V7I2.175.

OJK. 2017. “Statistik Perbankan Syariah - Desember 2016.” Otoritas Jasa Keuangan. http://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan-syariah/Pages/Statistik-Perbankan-Syariah---Desember-2016.aspx.

Oktaviani, Rina, and Tanti Novianti. 2014. Teori Makroekonomi 1. Bogor: IPB Press.

Pratina, DG. 2015. “Faktor-Faktor Yang Memengaruhi Tingkat Non Performing Financing Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Di Indonesia.” Institut Pertanian Bogor.

Rahman, AF, and R Rochmanika. 2012. “Pengaruh Pembiayaan Jual Beli, Pembiayaan Bagi Hasil, Dan Rasio Non Performing Financing Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia.” Universitas Brawijaya.

Rahmawulan, Y. 2008. “Perbandingan Faktor Penyebab Timbulnya NPL Dan NPF Pada Perbankan Konvensional Dan Syariah Di Indonesia.” Universitas Indonesia.

Saniati, R. 2015. “Analisis Eksternal Dan Internal Dalam Menentukan Non Performing Financing Bank Umum Syariah.” UIN Sunan Kalijaga.

Setiawan, Chandra, and Monita Eggy Putri. 2013. “Non Performing Financing and Bank Efficiency of Islamic Banks in Indonesia.” Journal of Islamic Finance and Business Research 2 (1).

Silmi, Addina. 2016. “Pengaruh Variabel Makroekonomi Dan Kinerja Perbankan Terhadap Non Performing Financing Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2012-2015.” Institut Pertanian Bogor.

Sukmana, Raditya. 2015. “Determinants of Non Performing Financing in Indonesian Islamic Banks.” Working Papers. The Islamic Research and Teaching Institute (IRTI).

Tarsidin. 2010. Bagi Hasil, Konsep Dan Analisis. Depok : Lembaga Penerbit FE UI.

Wangsawidjaja, A. 2017. Pembiayaan Bank Syariah. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.

Wijoyo, Satrio. 2016. “Analisis Faktor Makroekonomi Dan Kondisi Spesifik Bank Syariah Terhadap Non-Performing Finance.” Jurnal Pendidikan Dan Ekonomi 5 (6): 513–25.




DOI: http://dx.doi.org/10.21580/ws.25.1.1540

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


Copyright (c) 2017 Walisongo: Jurnal Penelitian Sosial Keagamaan

Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.

Indexed by

Journal Terindex di DOAJ Journal Terindex di EBSCO Journal Terindex di Crossref Journal Terindex di Google Scholar Journal Terindex di Academia Journal Terindex di citefactor Journal Terindex di citeulike Journal Terindex di Base Journal Terindex di Portal Garuda Journal Terindex di Moraref Journal Terindex di Sinta Journal Terindex di onesearch

 


Copyright © 2017 Walisongo: Jurnal Penelitian Sosial Keagamaan, ISSN: 0852-7172 (p) 2461-064X (e)

Creative Commons License This work is licensed under a Creative Commons
View My Stats