Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia
DOI:
https://doi.org/10.21580/economica.2017.8.2.1702Keywords:
Pembiayaan, Return on Asset, Capital Adequacy Ratio, Financing Debet Ratio, Percentage of Profit and Loss Sharing, VECMAbstract
This study aimed to analyze the factors affecting the amount of profitability (ROA) provided by Islamic banking in Indonesia. The data which is used is taken from the financial report of the Shari’a Bank during the 2011-2016 periods by using montly financial statement This study uses a Vector Error Correction Model (VECM) to see the long-term effect and response to shock that occur in the studied variables. The result shows that in the long run, the percentage Financing (FIN) and BOPO give a positive siqnifikant effect on the ROA, while third party funds (DPK), percentage profit and loss sharing (TBH), financial to deposit ratio (FDR) has negative and siqnificant effect on the ROA. Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) and non performing finance (NPF) have no significant effect on the ROA. In short run, ROA give a negatif and siqnificant effect on the ROA and FDR give a positif and siqnificant effect, while DPK, FIN, SBIS, TBH, NPF and BOPO have no sinificant effect on the ROA. Therfore, shocks that occur in the ROA, FIN, FDR , NPF dan BOPO positively responded by ROA and will be stable in the long term. While the shocks that occur in the percentage of FDR, SBIS and TBH responded negatively by financing and will be stable in the long term.
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis faktor-faktor yang memengaruhi profitabilitas (ROA) perbankan syariah di Indonesia. Data yang digunakan data bulanan dari laporan keuangan bank syariah periode 2010-2015. Penelitian ini mengunakan Vector Error Correction Model (VECM) untuk melihat dampak jangka panjang dan respon terhadap dampak shock pada setiap variabel terhadap pembiayaan. Hasil olah data menunjukkan bahwa FIN dan BOPO berhubungan positif terhadap ROA, sedangkan DPK, TBH, FDR berhubungan negatif terhadap dan ROA SBIS dan NPF tidak berpengaruh terhadap tingkat ROA. Dalam jangka pendek, ROA berhubungan negatif, tetapi FDR terhadap ROA berhubungan positif. Sedangkan DPK, FIN, SBIS, TBH, NPF and BOPO tidak berhubungan dengan pembiayaan. Di lain pihak, respon pembiayan terhadap goncangan yang terjadi terjadi pada ROA, FIN, FDR, NPF dan BOPO direspon positif oleh ROA. Sedangkan respon ROA terhadap goncangan yang terjadi pada FDR, SBIS dan TBH adalah negatif.
Downloads
References
Amalia, Nur. 2016. “Struktur Pembiayaan dan Pengaruhnya terhadap Profitabilitas Bank Muamalat Indonesia dan Bank Syariah Mandiri.” Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi 5 (5). https://ejournal.stiesia.ac.id/jira/ article/view/1704.
Armereo, Crystha. 2015. “Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia.” Jurnal Ekonomi Global Masa Kini 6 (2). http://ejournal.uigm.ac.id/ index.php/EGMK/article/view/65.
Hanania, Luthfia. 2015. “Faktor Internal dan Eksternal yang Mempengaruhi Profitabilitas Perbankan Syariah dalam Jangka Pendek dan Jangka Panjang.” Perbanas Review 1 (1). http://jurnal.perbanas.id/index.php/ JPR/article/view/14.
Muh. Sabir. M, Muhammad Ali, Abd. Hamid Habbe. 2012. “Pengaruh Rasio Kesehatan Bank terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah dan Bank Konvensional di Indonesia.” Jurnal Analisis 1 (1): 79–86.
Muhaemin, Ahmad, and Ranti Wiliasih. 2016. “Analisis Faktor-Faktor yang Memengaruhi Profitabilitas Bank Pembiayaan Rakyat Syariah di Indonesia” 2 (1): 180–206. http://ojs.unida.ac.id/index.php/JN/article/ view/255.
Mulyaningsih, Sri, and Iwan Fakhruddin. 2016. “Pengaruh Non Performing Financing Pembiayaan Mudharabah dan Non Performing Financing Pembiayaan Musyarakah terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Syariah di Indonesia.” Media Ekonomi 16 (1). http://jurnalnasional. ump.ac.id/index.php/MEDEK/article/view/1282.
Rizkita Alhamditia, Era, and Mohamad Heykal. 2013. “Analisis Estimasi dan Faktor-Faktor yang Memengaruhi Tingkat Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia (Studi Kasus PT Bank Syariah Mandiri Periode 2008-2011).” Binus Business Review 4 (1): 186. https://doi.org/ 10.21512/bbr.v4i1.1046.
Sudiyatno, Bambang, and Jati Suroso. 2010. “Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, BOPO, CAR dan LDR terhadap Kinerja Keuangan pada Sektor Perbankan yang Go Public di Bursa Efek Indonesia (BEI) (Periode 2005-2008).” Dinamika Keuangan Dan Perbankan 2 (2). https://www.unisbank.ac.id/ojs/index.php/fe1/article/view/187.
Ubaidillah. 2017. “Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia.” El-Jizya : Jurnal Ekonomi Islam 4 (1): 1510188. https://doi.org/10.24090/ej.v4i1.2016.pp1510188.
Ummah, Fathya Khaira, and Edy Suprapto. 2015. “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas pada Bank Muamalat Indonesia.” Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah 3 (2): 1–24. http://jurnal.sebi.ac.id/ index.php/jeps/article/view/15.
Wibowo, Edhi Satriyo, and Muhammad Syaichu. 2013. “Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF terhadap Profitabilitas Bank Syariah.” Diponegoro Journal of Management 2 (2): 10–19. https://ejournal3.undip.ac.id/index.php/djom/article/view/2651.
Yuliani. 2007. “Hubungan Efisiensi Operasional dengan Kinerja Profitabilitas pada Sektor Perbankan yang Go Publik di Bursa Efek Jakarta.” Jurnal Manajemen Bisnis Sriwijaya 5 (10): 15–43.
Yusuf, Muhammad Yasir, and Wan Sri Mahriana. 2016. “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Tingkat Profitabilitas Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Aceh.” Iqtishadia: Jurnal Kajian Ekonomi dan Bisnis Islam 9 (2): 246. https://doi.org/10.21043/iqtishadia.v9i2.1731.
Downloads
Published
Issue
Section
License
Authors who publish with this journal agree to the following terms:
Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under a Creative Commons Attribution License that allows others to share the work with an acknowledgment of the work's authorship and initial publication in this journal.
Authors can enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or publish it in a book), acknowledging its initial publication in this journal.
Authors are permitted and encouraged to post their work online (e.g., in institutional repositories or on their website) before and during the submission process, as it can lead to productive exchanges and earlier and greater citation of published work (See The Effect of Open Access).
